（一）產(chǎn)品概述及產(chǎn)品特色

　　企業(yè)年金集合計劃指同一受托人將多個委托人交付的企業(yè)年金基金，集中進行受托管理的企業(yè)年金計劃。企業(yè)年金集合計劃產(chǎn)品是由具有“企業(yè)年金基金法人受托機構(gòu)”資格的受托人發(fā)起設(shè)立，具有確定的賬戶管理人、托管人、投資管理人，具備統(tǒng)一規(guī)范的運作流程和標準化的年金基金產(chǎn)品。

　　【高效率】

　　企業(yè)年金集合計劃產(chǎn)品的管理機構(gòu)事先完成了信息系統(tǒng)對接、托管賬戶開立等準備工作，形成了標準化的合同與運作流程，建立起了完善的監(jiān)督和信息披露機制。企業(yè)只需完成企業(yè)年金方案的備案和受托合同簽署就可立即開始年金計劃的運營，簡便快捷。

　　【低成本】

　　參加企業(yè)年金集合計劃的多個企業(yè)共同承擔計劃運營管理所需的開戶、交易、審計、資金劃撥等費用，單個企業(yè)的計劃運營成本大大降低，最終使受益人獲益。

　　【規(guī)模效益】

　　企業(yè)年金集合計劃聚集多個企業(yè)的年金資產(chǎn)進行集合投資，可獲得小規(guī)模資產(chǎn)不可能獲得的投資機會，提高投資收益水平，同時實現(xiàn)投資的多元化，有效降低風險。

　　（二）計劃建立流程

　　1. 決策建立企業(yè)年金制度

　　企業(yè)與職工協(xié)商確定建立企業(yè)年金制度。

　　2. 制定企業(yè)年金方案

　　根據(jù)人力資源社會保障部《企業(yè)年金方案（范本）》制定本企業(yè)年金方案。

　　3. 報備企業(yè)年金方案

　　將企業(yè)年金方案、集體協(xié)商通過方案的決議、企業(yè)依法參加基本養(yǎng)老保險并按時足額繳費的證明等材料報送所在地社會保障部門備案。

　　4.選擇受托管理機構(gòu)

　　選擇法人受托管理機構(gòu)并與之簽訂受托管理合同。

　　5.企業(yè)年金計劃運行

　　受托管理合同生效之日即加入集合計劃開始運作。